Vorausschauend planen, Familienvermögen schützen und Sicherheit schaffen

Ein Behindertentestament ist eine besondere Form der letztwilligen Verfügung. Es dient dazu, das Familienvermögen zu schützen und zugleich sicherzustellen, dass ein behinderter Angehöriger dauerhaft abgesichert ist, ohne dass Sozialleistungsträger auf das Erbe zugreifen.

Eltern, die für ein behindertes Kind vorsorgen möchten, stehen vor komplexen rechtlichen und emotionalen Fragen. Es geht nicht nur um Vermögen, sondern um Verantwortung, Fürsorge und langfristige Sicherheit – häufig über das eigene Leben hinaus.

Junova Legal begleitet Familien bundesweit bei der Gestaltung von Behindertentestamenten. Als Fachanwältin für Erbrecht bringt Rechtsanwältin Sabrina Wack die notwendige Erfahrung, Sensibilität und rechtliche Tiefe mit, um individuelle und tragfähige Lösungen zu entwickeln.

Schutz des Familienvermögens und Sicherung des behinderten Erben

Behinderten Menschen, die Leistungen wie Eingliederungshilfe oder andere Sozialleistungen beziehen, droht im Erbfall häufig der Verlust dieser Leistungen. Der Grund liegt darin, dass geerbtes Vermögen regelmäßig die zulässigen Freibeträge übersteigt und daher zunächst für den eigenen Lebensunterhalt einzusetzen ist.

Hinzu kommt ein weiterer, oft unterschätzter Aspekt:
Pflichtteilsansprüche eines behinderten Kindes können auf den Sozialleistungsträger übergeleitet werden. Dieser macht den Anspruch dann im Namen des Kindes geltend – häufig bereits nach dem Tod des erstversterbenden Elternteils. Das führt nicht selten dazu, dass Vermögen zur Finanzierung von Unterbringung, Betreuung oder laufenden Kosten eingesetzt werden muss und Sozialleistungen zumindest vorübergehend entfallen.

Ein sorgfältig gestaltetes Behindertentestament verhindert diesen Zugriff und schützt das Familienvermögen langfristig – im Interesse des behinderten Kindes wie auch der gesamten Familie.

Warum ein Behindertentestament besondere Sorgfalt erfordert

Das Behindertentestament bewegt sich an der Schnittstelle von Erbrecht, Sozialrecht und Steuerrecht. Gestaltungen müssen so gewählt werden, dass sie:

• dem Willen der Erblasser entsprechen

• sozialrechtlich anerkannt sind

• steuerliche Nachteile vermeiden

• und zugleich praktikabel bleiben

Standardlösungen greifen hier nicht. Jede familiäre Situation erfordert eine individuelle rechtliche Konstruktion.

Die rechtliche Konstruktion des Behindertentestaments

Ziel der Gestaltung ist es, zu vermeiden, dass das behinderte Kind als unbeschränkter Vollerbe eingesetzt wird. Je nach Situation kommen unterschiedliche Gestaltungsmodelle in Betracht.

Ob eine Lösung über Vor- und Nacherbschaft, über Vor- und Nachvermächtnisse sinnvoll ist, hängt von der konkreten familiären und wirtschaftlichen Ausgangslage ab. Beide Modelle haben Vor- und Nachteile, etwa im Hinblick auf steuerliche Folgen oder die Stellung des überlebenden Ehegatten.

Unabhängig von der gewählten Konstruktion ist eines stets zwingend:
Die Anordnung einer Dauertestamentsvollstreckung gemäß § 2209 BGB.

Der Testamentsvollstrecker übernimmt die Verwaltung des Vermögens und stellt sicher, dass es im Sinne des behinderten Erben eingesetzt wird, ohne sozialrechtliche Nachteile auszulösen. Die Verwaltungsanordnungen müssen dabei so ausgestaltet sein, dass sie einerseits flexibel genug sind, um auf unvorhersehbare Entwicklungen zu reagieren, und andererseits so präzise, dass sie den sozialrechtlichen Anforderungen genügen.

Je nach wirtschaftlicher und familiärer Ausgangslage kann auch eine stiftungsrechtliche Lösung in Betracht kommen. Die Komplexität einer solchen Gestaltung ist enorm und sollte im eigenen Interesse der testierenden Personen durch eine Fachanwältin für Erbrecht begleitet werden.

Zentrale Bestandteile eines Behindertentestaments

Vorerbschaft und Nacherbschaft
Das behinderte Kind wird als Vorerbe eingesetzt, die Nacherben treten erst nach dessen Tod ein.

• Vor- und Nachvermächtnis
  Besonders geeignet für Ehegattenkonstellationen; das behinderte Kind erhält im ersten Erbfall ein Vorvermächtnis.

• Dauertestamentsvollstreckung
  Dauerhafte Verwaltung des Vermögens durch einen Testamentsvollstrecker.

• Schonvermögen und Freibeträge
  Sicherstellung, dass dem behinderten Kind Mittel zur Verfügung stehen, ohne Sozialleistungen zu gefährden.

Pflichtteil und Enterbung – besondere Risiken

Gerade bei Ehegatten bestehen erhebliche Risiken, wenn klassische Gestaltungen wie das Berliner Testament übernommen werden. Wird der überlebende Ehegatte Alleinerbe, kann der Pflichtteilsanspruch des behinderten Kindes auf den Sozialhilfeträger übergeleitet werden.

Dies führt zu zwei Problemen:

• Der Pflichtteil ist ein Zahlungsanspruch, der Vermögen bindet oder Liquidität erfordert.

• Die Auszahlung kann zum Wegfall von Sozialleistungen führen.

Insbesondere wenn Vermögen in Immobilien oder anderen Sachwerten gebunden ist, kann dies den überlebenden Ehegatten finanziell erheblich belasten.

Behindertentestament und lebzeitige Schenkungen

Auch lebzeitige Schenkungen an gesunde Kinder oder unter Ehegatten können Pflichtteilsergänzungsansprüche zugunsten des behinderten Kindes auslösen. Diese Ansprüche können wiederum auf den Sozialhilfeträger übergehen und zu unerwünschten Folgen führen.

Lebzeitige Übertragungen sollten daher stets in ein Gesamtkonzept eingebettet und fachanwaltlich begleitet werden.

Fachanwaltliche Begleitung im Behindertentestament

Das Behindertentestament gehört zu den anspruchsvollsten Gestaltungsinstrumenten im Erbrecht. Fehler wirken sich hier besonders gravierend aus – rechtlich, finanziell und menschlich.

Als Fachanwältin für Erbrecht begleitet Sabrina Wack Familien bei Junova Legal mit besonderer Erfahrung und Sorgfalt. Ziel ist es, das Familienvermögen zu schützen, die Absicherung des behinderten Angehörigen zu gewährleisten und langfristige Sicherheit zu schaffen.